增值税一般纳税人公司所得税申报
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公司拆借是不是出具增值发票答：依据《国家财政部我国税务质监总局有关全方位拉开增值税改征公司增值税改革试点通告》(财务〔2016〕36号)第十四条第一项规定，以下情形视同销售服务项目、固定资产或是房产：(一)企...
一般纳税人教育附加费表格如何填
一般纳税人教育附加费表格如何填答:根据自己公司具体交纳增值税,消费税税率额度填好申请就行了,假如月度收益小于10万余元,一季度小于30万免税教育附加费,地区教育附加费.本所得税申报表以及附列材料填写说明(下称...
应纳税所得额负值怎么申报
应纳税所得额负值怎么申报当月的应纳税所得额为负值了,当月如何报税?为负值就说明你进行多抵了,当月也就不用缴税款了、把数据信息填好递交就行了、跟平时一样的操作步骤.一般纳税人纳税申报当月便是负值收益纳税申...
抵税税票到期没验证该怎么办
抵税税票到期没验证该怎么办只有价税合计入费用了.根据我国税务质监总局公示2011年第50号要求:一、对增值税一般纳税人产生真正买卖但是由于客观因素导致公司增值税扣税凭证逾期,经负责人税务行政机关审批、逐级上...
机关事业单位一般纳税人收益如何做账？
机关事业单位一般纳税人收益如何做账？设一个学科：应交税金——应交公司增值税。获得收入情况下：借：存款贷：事业收入（票上注明的不含税金额）应交税金——应交公司增值税（票上注明的公司增值税税款）假如我们...
个人交纳超预算定额公司增值税账务处理
个人交纳超预算定额公司增值税账务处理一、假如预算定额缴纳税费,税金无需独立核算,换句话说做收益的时候也无需记销项税,直接把核准税款记入今天成本费用.二、记提征缴额度借:期间费用-预算定额税费贷:应交税金-未...
专票并没有销货清单能够抵税吗
专票并没有销货清单能够抵税吗答：获得归纳出具的专票，并没有一起得到防伪税控系统管理体系出具的相对应《出售货品或许供给应税劳务清单》的，其进项税不同意抵税。依据《我国税务质监总局对于修订〈增值税发票应...
缴纳税费系统软件维护费用如何做凭据?
缴纳税费系统软件维护费用如何做凭据?答:如下所示:具体付款:借:期间费用贷:存款按照规定抵扣销项税应纳税所得额时:增值税一般纳税人:借:应交税金--销项税(减免税款)贷:期间费用一般纳税人:借:应交税金--销项税贷:...
软件开发技术维护费用能够全额的抵税吗
软件开发技术维护费用能够全额的抵税吗答：假如归属于税控系统技术性维护费用，能够全额的抵税，增值税纳税人2011年12月1日之后交纳的技术性维护费用(没有补缴社保的2011年11月30日之前的技术性维护费用),可持技术...
一般纳税人免税政策收入会计分录
一般纳税人免税政策收入会计分录答：一般纳税人，以未达起征点为例子，增值税免税会计分录：1.产生市场销售时：借：存款贷：主营业务收入贷：应交税金—销项税2.月末未达起征点：借：应交税金—销项税贷：其他业务...
